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2025 연금저축·IRP 세액공제 한도 총정리 (절세 가능한 최대 금액은?)
📌 목차
1. 연금저축과 IRP란?
연금저축(펀드/보험/신탁)과 IRP(개인형 퇴직연금)는 노후자금 마련 + 연말정산 세액공제를 동시에 누릴 수 있는 절세 금융상품입니다.
매년 납입한 금액의 일부를 세액에서 직접 공제받을 수 있어 소득이 많은 40~50대 직장인에게 특히 유리합니다.
2. 2025년 세액공제 한도 정리
- 총 세액공제 한도: 700만원
- 이 중 연금저축은 최대 400만원까지 공제 가능
- IRP는 단독으로 최대 700만원까지 납입 가능 (연금저축 미가입 시)
- 세액공제율: 총급여 5500만원 이하 = 16.5%, 초과 시 13.2%
예: 총급여 5,000만 원, 연금저축 300만 원 + IRP 400만 원 납입 → 총 700만 원 × 16.5% = 115.5만 원 세액공제
3. 절세 가능한 금액 계산법
아래 공식으로 대략적인 절세 금액을 계산할 수 있습니다:
- 세액공제액 = (연금저축 납입금 + IRP 납입금) × 공제율
- 공제율: 소득에 따라 13.2% 또는 16.5%
소득이 높을수록 공제율이 낮아지므로, 부부가 나눠서 가입하는 것도 전략입니다.
4. 납입 전략 & 유의사항
- 연말에 한꺼번에 납입해도 공제 가능 (단, 연 1회 이상 납입 필수)
- 중도해지 시 세액공제 혜택 반환 (추징세 발생)
- 55세 이후 연금 형태로 수령해야 세제혜택 유지
- 펀드 수익률, 수수료 비교 필수
5. 가입 방법 및 절차
- 은행, 증권사, 보험사 앱 또는 홈페이지 접속
- 연금저축 또는 IRP 상품 선택
- 납입 금액 및 방식 선택 (자동이체 권장)
- 공동인증서 또는 PASS 인증으로 개설 완료
IRP는 퇴직금 이관용으로도 활용 가능하며, 재직자도 추가 납입 가능합니다.
6. 세액공제 계산기 바로가기
아래 링크를 통해 연금저축·IRP의 예상 세액공제 혜택을 계산해보세요. 1분 내 입력만으로 연말정산 환급액을 확인할 수 있습니다.
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